Halvårsoppgave for verdipapirforetak (KRT-1008)
Publisert: 1. september 2016
Sist endret: 12. august 2024
Halvårsoppgaven for verdipapirforetak gir Finanstilsynet en oversikt over omfanget av verdipapirforetakenes virksomhet og deres økonomiske utvikling siste halvår.
Rapportering
Halvårsoppgave for verdipapirforetak (KRT-1008)
Halvårsoppgaven for verdipapirforetak skal gi Finanstilsynet en oversikt over:
- Omfanget av foretakenes virksomhet og deres økonomiske utvikling siste halvår.
- Hvilke finansielle instrumenter foretakene selger, og hvilke investeringstjenester som benyttes i den forbindelse.
- Grunnleggende informasjon om foretakenes antihvitvaskings- og antiterrorfinansieringsarbeid.
Utfylling og innsending av halvårsoppgaven skjer via Altinn. Oppgaven vil ligge klar til utfylling i innboksen til foretaket det skal rapporteres for innen fire virkedager etter utløpet av hvert halvår. Dersom foreløpige regnskapstall benyttes for å nå innsendingsfristen, skal ny oppgave sendes inn med de endelige regnskapstallene dersom det er vesentlige avvik mellom foreløpig og endelig regnskap.
Gjelder for kun norske verdipapirforetak som ikke er bank: Ved utgangen av første halvår må oppgaven signeres av både foretaket og foretakets revisor.
Hvem skal rapportere
- Norske verdipapirforetak
- Norske banker med tillatelse til å yte investeringstjenester
- Norske filialer av utenlandske verdipapirforetak (NUF)
- Norske tilknyttede agenter av utenlandske verdipapirforetak
Hjemmel
Halvårsoppgaven blir innhentet med hjemmel i verdipapirforskriften § 18-1, jf. verdipapirhandelloven §§ 19-2 første ledd og 20-1 første ledd og finanstilsynsloven § 4 nr. 3.
Hva skal rapporteres?
- Del 1: Overordnede opplysninger om ansatte, kontaktpersoner og evt. virksomhet i utlandet.
- Del 2: Hvilke investeringstjenester som er ytt.
- Del 3: Hvilke tilleggstjenester som er ytt.
- Del 4: Resultatregnskap (for banker og filialer: kun driftsinntekter og enkelte kostnader).
- Del 5: Balanse (for kun verdipapirforetak).
- Del 6: Revisors uttalelse (for kun verdipapirforetak og i kun oppgaven for første halvår).
- Del 7: Salg av finansielle instrumenter knyttet opp mot investeringstjenester.
- Del 8: Nærmere om evt. porteføljeforvaltning.
- Del 9: Opplysninger om antihvitvaskings- og antiterrorfinansieringsarbeid.
- Del 10: Opplysninger om evt. tilknyttede agenter.
Rapporteringsfrister
1. halvår: 29. august
2. halvår: 30. januar
Altinn brukerservice
Har du tekniske spørsmål om bruk av Altinn, ta kontakt med
Kontakt
Verdipapir- og markedsteamet innen analyse og rapportering:
E-post