Publisert: 3. juli 2019
Financial Action Task Force (FATF) har utgitt tre nye veiledningsdokumenter om etterlevelse av anti-hvitvaskingsforpliktelsene, for henholdsvis regnskap/revisjon, virksomhetstjenester, samt vekslings- og oppbevaringstjenester for virtuell valuta.
Dokumentene gir veiledning til både tilsynsmyndigheter og rapporteringspliktige om tiltak mot hvitvasking og terrorfinansiering, og hvordan en kan implementere den risikobaserte tilnærmingen i de tre sektorene. Veiledningsdokumentene er ikke bindende regelverk, men de gir uttrykk for norske og internasjonale forventninger på området.
Veiledninger:
- Regnskap/revisjon: Guidance for a Risk-based Approach for the Accounting Profession
- Tilbydere av virksomhetstjenester: Risk-based Approach for Trust and Company Service Providers
- Vekslings- og oppbevaringstjenester for virtuell valuta: Guidance for a Risk-Based Approach to Virtual Assets and Virtual Asset Service Providers