Gå til hovedinnhold Gå til søkesiden
Finanstilsynet
Søk i nettstedet
Forside >
Tema >
Hvitvasking og terrorfinansiering

Hvitvasking og terrorfinansiering

Publisert: 30. august 2016
Sist endret: 11. november 2022

Formålet med hvitvasking er å skjule opprinnelsen til utbytte fra straffbare handlinger. Hvitvasking kjennetegnes ved at slikt utbytte integreres i den lovlige økonomien og dermed fremstår som legitimt. Finansiering av terror er medvirkning til en terrorhandling eller medvirkning til opprettholdelse av en terrororganisasjon. 

Om hvitvasking og terrorfinansiering

Utbytte fra en straffbar handling kan være penger generert fra organisert kriminalitet, som narkotikahandel, ran, prostitusjon, menneske- og/eller våpensmugling eller fra andre former for kriminalitet som underslag, skatteunndragelse, bedrageri eller korrupsjon.

Når kriminalitet genererer utbytte, må gjerningspersonene finne måter å få midlene integrert i økonomien, uten å tiltrekke oppmerksomhet mot seg selv eller den straffbare handlingen. Utbyttet hvitvaskes ved å tilsløre midlenes opprinnelse.

Terror kan finansieres med midler med både legalt og illegalt opphav. Terrorhandlinger blir ofte finansiert gjennom en kombinasjon av oppsparte midler, legale inntekter, legale og illegale innsamlinger og ulike former for kriminell virksomhet, som lånebedrageri.

Formålet med hvitvaskingsregelverket er å forebygge og avdekke transaksjoner med tilknytning til utbytte av straffbare handlinger og terrorfinansiering. Hvitvaskingsregelverket stiller blant annet krav til at banker og andre rapporteringspliktige skal kontrollere opplysninger om potensielle kunder ved etablering av kundeforhold, samt at etablerte kundeforhold skal følges opp løpende. Mistenkelige transaksjoner foretatt av kundene skal meldes til Økokrim.

  • Melding om mistenkelig transaksjon (Altinn-skjema MT-002) 

Det er fastsatt en rekke forskrifter om gjennomføring av sanksjoner og tiltak, vedtatt av FN og EU, knyttet til bl.a. terrorfinansiering. Disse forskriftene gjelder ved siden av hvitvaskingsregelverket, og inneholder plikter også for foretak under tilsyn.

Finanstilsynets rolle i arbeidet mot hvitvasking og terrorfinansiering

Mange av de rapporteringspliktige etter hvitvaskingsregelverket er under tilsyn av Finanstilsynet.

Et foretak som ikke oppfyller sine plikter etter hvitvaskingsloven, kan straffes med bøter. Dette gjelder både manglende oppfyllelse av regler om kundekontroll og manglende rapportering til Økokrim om mistenkelige transaksjoner.

Finanstilsynet fører tilsyn med at rapporteringspliktige foretak under tilsyn etterlever pliktene etter hvitvaskingsreglene. Finanstilsynet kan gi foretak som ikke følger reglene, pålegg om retting. I alvorlige saker kan Finanstilsynet anmelde foretaket til politiet.

  • Finanstilsynets vurdering av risikoen for hvitvasking og terrorfinansiering gjennom rapporteringspliktige foretak under tilsyn 2019
  • Finanstilsynets vurdering av risikoen for hvitvasking og terrorfinansiering gjennom foretak under tilsyn 2018
  • Finanstilsynets vurdering av risikoen for hvitvasking og terrorfinansiering gjennom foretak under tilsyn 2016 (pdf)

Andre myndigheters rolle i arbeidet mot hvitvasking og terrorfinansiering

Generelt om ansvarsfordelingen mellom ulike myndigheter

Ansvaret for anti-hvitvasking og bekjempelse av terrorfinansiering i Norge er delt mellom flere departementer og underliggende etater, hovedsakelig Justisdepartementet, Utenriksdepartementet, Finansdepartementet, Politidirektoratet, Økokrim, Politiets sikkerhetstjeneste og Finanstilsynet. For å sikre en koordinert innsats mot hvitvasking, terrorfinansiering og finansiering av spredning av masseødeleggelsesvåpen, er det nedsatt et tverretatlig Kontaktforum bestående av representanter fra blant annet departementene, politiet og Finanstilsynet.

Enheten for finansiell etterretning (EFE) i Økokrim behandler meldinger om mistenkelige transaksjoner. EFE behandler meldingene og videreformidler relevant informasjon til politiet, inkludert Politiets sikkerhetstjeneste (PST), forvaltningsorganer med kontrolloppgaver, samt andre lands kontrollorganer.

PST skal forhindre at terror og terrorfinansiering foregår i og fra Norge, samt avverge at Norge utnyttes som transittland for penger til terrorformål.

Hvitvasking.no

Nettstedet hvitvasking.no gir informasjon om arbeidet mot hvitvasking og terrorfinansiering. På nettstedet kan rapporteringspliktige blant annet finne: 

  • Informasjon om rapportering av mistenkelige transaksjoner
  • FNs konsoliderte liste over fysiske og juridiske personer som omfattes av FNs sanksjoner.
  • Publisering av beslutninger om båndlegging fattet av statsadvokat eller PST samt kjennelser fra tingretten med avgjørelse om beslutning om båndlegging av midler opprettholdes eller forlenges
  • Oversettelse av kunngjøringer fra FATF om bl.a. regimer med mangelfull innsats knyttet til bekjempelse av hvitvasking og terrorfinansiering.

Financial Action Task Force (FATF)

FATF er et mellomstatlig samarbeidsorgan, som har til formål å etablere en enhetlig internasjonal tilnærming til bekjempelsen av hvitvasking og finansiering av terror. For å oppnå dette har FATF fastsatt 40 anbefalinger som medlemslandene skal etterleve. FATF lager også veiledninger knyttet til de ulike anbefalingene. På FATFs nettsted finnes blant annet informasjon om:

  • FATF sine 40 anbefalinger
  • Kunngjøringer om bl.a. regimer med mangelfull innsats knyttet til bekjempelse av hvitvasking og terrorfinansiering.
  • Uttalelser om metoder og trender
  • Ulike veiledningsdokumenter

Kunngjøringer fra FN og FATF - påmelding til e-postvarsel

For å sørge for at alle institusjoner er oppdatert på kunngjøringer fra FN, FATF og andre lignende kunngjøringer samt beslutninger om båndlegging, har Finanstilsynet opprettet en varslingsfunksjon via e-post. Foretakene er selv ansvarlige for å melde inn riktig e-postadresse for mottak av disse varslene.

E-posten skal inneholde:

  • foretaksnavn
  • organisasjonsnummer
  • e-postadresse(r) for varsling. E-postadressen må ikke være personlig adresse. dvs. at den ikke kan være knyttet til en enkeltperson i foretaket eller være en privat adresse. E-postadressen må være generisk f.eks. frys@banken.no.
  • Påmelding og avmelding e-postvarsel
  • Veiledning om frysbestemmelser

Kunngjøringer fra FN, FATF og EU

  • FNs konsoliderte liste over fysiske og juridiske personer som omfattes av FNs sanksjoner
  • Oversettelse av kunngjøringer fra FATF om blant annet regimer med mangelfull innsats knyttet til bekjempelse av hvitvasking og terrorfinansiering
  • EUs konsoliderte liste over fysiske og juridiske personer som omfattes av EUs sanksjoner

Internasjonale veiledninger

  • EBA - Anti-Money Laundering and Countering the Financing of Terrorism
  • Basel Committee - Money laundering and terrorist financing
  • International Association of Insurance Supervisors - Guidance papers

Aktuelt

  • 15.11.22: Rundskriv 4/22 - Veileder til hvitvaskingsloven
  • 08.08.22: Risikobasert veileder om hvitvasking og terrorfinansiering for eiendomssektoren
  • 21.07.22: Innlegg: Om legitimasjon og håpløshet
  • 10.06.22: Brev til samtlige banker vedrørende dokumentbasert anti-hvitvaskingstilsyn
  • 14.03.22: Finanstilsynet forventer at det legges til rette for finansiell inkludering av flyktninger
  • 13.01.22: Oppdatering av Finanstilsynets veileder til hvitvaskingsloven
  • 15.12.21: Høring fra EBA: Utkast til retningslinjer for bruk av eksterne løsninger for gjennomføring av kundetiltak ved etablering av kundeforhold
  • 27.10.21: Geografisk risiko – oversikt over listeførte land
  • 05.03.21: Revidert retningslinje om risikofaktorer for hvitvasking og terrorfinansiering
  • 15.01.21: Bruk av nasjonalt ID-kort som legitimasjon
  • 15.01.21: Legitimering av mindreårige
  • 08.05.20: Høring fra EU-kommisjonen: Handlingsplan mot hvitvasking og terrorfinansiering
  • 07.04.20: Undersøkelse om hvitvaskingskontroll knyttet til VPS-kontoer
  • 23.12.19: Veiledning om regnskapsføreres og regnskapsførerselskapers etterlevelse av hvitvaskingsregelverket
  • 23.12.19: Veiledning om revisorers og revisjonsselskapers etterlevelse av hvitvaskingsregelverket
  • 17.12.19: Høring - endringer i hvitvaskingsloven og -forskriften
  • 16.12.19: Oppsummerende rapport - dokumentbasert anti-hvitvaskingstilsyn
  • 09.12.19: FATFs oppfølgingsevaluering er nå publisert
  • 13.11.19: Uttalelse fra europeiske finanstilsynsmyndigheter om risikoen for hvitvasking og terrorfinansiering
  • 23.10.2019: Innføring av egnethetskrav for tilbydere av vekslings- og oppbevaringstjenester for virtuell valuta
  • 13.09.19: Hvitvaskingsregelverket og krav til gyldig legitimasjon
  • 02.09.19: Veiledning til etterlevelse av hvitvaskingsregelverket i eiendomsmeglingsvirksomhet
  • 14.08.19: Pengeoverføringsforordningen gjennomføres i norsk rett
  • 05.07.19: Ny risikovurdering – hvitvasking og terrorfinansiering
  • 03.07.19: Nye veiledningsdokumenter om etterlevelse av anti-hvitvaskingsforpliktelsene: regnskap/revisjon, virksomhetstjenester, virtuell valuta
  • 31.05.19: Veileder til hvitvaskingsloven
  • 19.03.19: Høring fra FATF: Nye veiledningsdokumenter om etterlevelse av anti-hvitvaskingsforpliktelsen
  • 14.11.18: Nye veiledningsdokumenter om etterlevelse av anti-hvitvaskingsforpliktelsene for verdipapir og livsforsikring
  • 14.11.18: Høring om nye anbefalinger om tilsynssamarbeid for AML/CFT
  • 08.11.18: Risikovurdering av hvitvasking og terrorfinansiering
  • 14.09.18: Nytt hvitvaskingsregelverk trer i kraft 15. oktober 2018
  • 07.09.18: Veiledning fra EUs tre finanstilsynsmyndigheter om risikobasert tilnærming på hvitvaskingsområdet
  • 17.04.18: Veiledning om frysbestemmelser

Tilsynsrapporter

  • Tilsynsrapporter hvitvasking og terrorfinansiering

Krav til gyldig legitimasjon

  • Hvitvaskingsregelverket og krav til gyldig legitimasjon

Regelverk og veiledninger

  • Hvitvaskingsloven
  • Hvitvaskingsforskriften
  • Finanstilsynets generelle veiledning til hvitvaskingsloven
  • Veiledning til etterlevelse av hvitvaskingsregelverket i eiendomsmeglings- virksomhet
  • Veiledning om regnskapsføreres og regnskapsførerselskapers etterlevelse av hvitvaskingsregelverket
  • Veiledning om revisorers og revisjonsselskapers etterlevelse av hvitvaskingsregelverket
  • Finansielle sanksjoner - veiledning om frysbestemmelsene

Geografisk risiko – oversikt over listeførte land

Rapporteringspliktige etter hvitvaskingsregelverket skal gjennomføre forsterkede kundetiltak overfor kunder og reelle rettighetshavere som er etablert i høyrisikoland, jf. hvitvaskingsforskriften § 4-10.

  • Geografisk risiko – oversikt over listeførte land

Relatert innhold

  • Finans Norge: Ofte stilte spørsmål om hvitvasking
  • Strategi for bekjempelse av hvitvasking, finansiering av terror og finansiering av spredning av masseødeleggelsesvåpen
Til toppen av siden expand_less

Fant du det du lette etter?

Del denne siden:

  • Twitter
  • Facebook
  • LinkedIn
Abonner på nyhetsvarsel
  • Presse
  • Jobb hos oss
  • Kontakt oss
  • Varsling til Finanstilsynet
  • eFormidling
  • Personvern og tilgjengelighetserklæring
  • RSS
  • API for åpne data

Besøksadresse: 
Revierstredet 3, 0151 Oslo


Postadresse: 
Postboks 1187 Sentrum
0107 Oslo


Tlf: 22 93 98 00
E-post: post@finanstilsynet.no
Org.nr: 840 747 972 

Til toppen av siden expand_less